Таможенные компьютеры выполняют функциональные расчеты расходов при ввозе различных видов продукции на территорию Российской Федерации. Компания «КВТ Сервис» предлагает вниманию своих клиентов онлайн-калькулятор, с помощью которого они могут рассчитать таможенные платежи, не выходя из офиса или дома. Таможенный калькулятор позволяет правильно рассчитать предстоящие расходы уже на ранней стадии планирования внешнеторговых соглашений.
Зачем нужно рассчитывать таможенные пошлины на товары? Правильные расчеты помогут вам избежать неблагоприятных внешнеторговых соглашений. Более того, новички во внешней торговле очень часто заключают неправильные договоры, окрыленные привлекательной разницей между рыночной стоимостью и объемом продаж. В результате сделка не приносит желаемой прибыли, так как нераскрытые платежи значительно увеличивают конечную стоимость покупки и снижают ожидаемую прибыль.
Понятие таможенных платежей и их правильный расчет.
Термин таможенные платежи включает в себя следующие понятия.
Помимо расходов, связанных с кодом товара и направлением сделки (импорт/экспорт), а также с хранением товара на складе и доставкой, платежи относятся к общей стоимости импортируемого или экспортируемого товара. При этом импортеры должны оплатить следующие расходы: пошлины, импортные сборы, акциз и НДС. Если товар относится к категории, облагаемой этим налогом, экспортер должен оплатить таможенную очистку товара.
Стоит отметить, что некоторые товары попадают в группы риска.
Я хочу рассчитать тарифную стоимость товара, как это сделать? Во-первых, необходимо знать код товара. Чтобы узнать эту информацию, необходимо направить официальный запрос в таможенные органы, и по имеющимся разъяснениям они должны найти код.
Как рассчитать тариф для каждого кода товара?
Найдя код товара, вы можете получить следующую информацию
Пошлина, рассчитываемая с помощью специального калькулятора, — это обязательный платеж, получаемый при уточнении при транспортировке товаров через границу. Этот налог делится на. -таможенный налог, который не является обязательным налоговым платежом.
Налоги напрямую зависят от кода товара и страны-производителя. Эти коэффициенты пересматриваются и постоянно пересматриваются. В некоторых случаях ставки снижаются, повышаются или отменяются, поскольку на определенные категории товаров налагаются особые условия.
Как и в случае с внутренней торговлей, специальные иностранные акцизы применяются к категориям товаров. Например, алкогольные напитки, табачные изделия и автотранспортные средства. Изучив статью 193 Федерального налогового кодекса РФ, можно ознакомиться с подробным перечнем и узнать ставки акцизов. Следует отметить, что налоговые сборы уплачиваются импортером до подачи декларации на таможню. При экспорте товаров, облагаемых специальными налогами, этот вид налога не требуется.
Теперь поговорим об НДС. Стоит знать, что экспорт продукции за пределы России не облагается НДС. Импортные товары облагаются одним из трех видов НДС.
Как рассчитывается НДС на импортные товары? Окончательная сумма НДС рассчитывается из суммы цены покупки, таможенных пошлин и акцизов. Когда известна общая сумма этих расходов, можно рассчитать ставку НДС (18% или 10%). Обратите внимание, что при импорте товаров налоги уплачиваются вместе с другими платежами.
Здесь следует разобраться, какие группы платежей существуют.
Как рассчитывается налогооблагаемая стоимость товаров (например)?
Существует специальная формула, с помощью которой можно легко рассчитать стоимость импортируемых товаров. Чтобы рассчитать стоимость, необходимо знать код товара, размер пошлины и страну, в которой товар был произведен. Вы можете рассчитать таможенную пошлину самостоятельно, воспользовавшись онлайн-калькулятором или услугами посредника.
Не знаете, как рассчитать таможенную пошлину с помощью онлайн-калькулятора? Это очень просто! Для начала разберитесь, как рассчитываются экспортные пошлины. Если товар не входит в список, по которому определяется пошлина, то оплата поступает только при оформлении. С импортом тоже все понятно, если товар не облагается таможенными пошлинами, акцизами или льготным режимом.
Расчет обычно может быть произведен следующим образом получение налогооблагаемой стоимости товара, добавление таможенных пошлин и вычисление НДС из полученной цены. Простой пример расчета платежа за ввоз яблочного сока на территорию Российской Федерации приведен ниже.
Калькулятор таможенных пошлин
Курс Центрального банка
Пожалуйста, выберите цену
Код ТН ВЭД
Стоимость товара
Доставка на границу
Характеристики груза
Страна
Бат.
Обязательство
Доставка в евро
* Помимо пошлин, к грузам могут применяться дополнительные пошлины и нетарифные меры. Получите подробную консультацию по вашему грузу
Отдел калькуляции
Понедельник — пятница 9:00-18:00 Суббота, воскресенье — репо
Мы работаем:
У нас есть:
Сколько это стоит?
Вы не нашли ответа на свой вопрос?
Слушайте и я отвечу вам!
Светлана Козлова
Специалист по внешнеэкономической деятельности
Таможенные платежи включают.
Таможенные платежи — это пошлины, налоги и сборы, взимаемые государственными органами с участников внешнеэкономической деятельности (ВЭД) при перемещении товаров, товарно-материальных ценностей и транспортных средств через таможенную границу (ТГП) Таможенного союза. В соответствии с пунктом 1 статьи 34 Налогового кодекса Российской Федерации (часть 1) таможенные органы имеют право взимать налоги и несут обязанности перед налоговыми органами при перемещении товаров через таможенную границу в соответствии с Таможенным кодексом Таможенного союза. Законодательством Таможенного союза и Российской Федерации, Законом о таможенном деле, настоящим Кодексом (Налоговым кодексом), другими федеральными законами о налогах и иными федеральными законами. Обложению таможенными пошлинами, налогами подлежат товары, перемещаемые через таможенные границы в соответствии со статьей 51 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза — Таможенного кодекса ЕАЭС. (См. статью 75 Таможенного кодекса Таможенного союза — Таможенного кодекса ТЭУ).
Основой для исчисления пошлины по соотношению вида товара и применяемого вида является таможенная стоимость товара и его физические характеристики в натуральном выражении (нераздельные, с учетом количества, веса, первичной упаковки, по товарам до потребления, и товарам, представленным товарами для розничной продажи, объема, или иных характеристик по) (статья 51 Таможенного кодекса ЕАЭС). Налоговая база для исчисления налога определяется в соответствии с Налоговым кодексом.
Таможенные пошлины
Таможенные пошлины — это обязательные суммы, взимаемые таможенными органами в связи с перемещением товаров через таможенные границы союза, в соответствии со статьей 2 Таможенного кодекса ЕАЭС (см. статью 4 Таможенного кодекса ТСЕ). Пошлины бывают импортными и экспортными. Размер взимаемой пошлины зависит от вида товара и категории участника ВЭД и определяется Единым таможенным тарифом Евразийского экономического союза (ЕТТ). Некоторые товары (автомобили, нефть) облагаются повышенными ввозными и вывозными пошлинами. (Физические лица, перемещающие через таможенную границу товары для личного пользования, для товаров, не предназначенных для личного пользования, см. приложение 6 к решению № 10). (Приложение № 6 к решению № 107).
Налог на добавленную стоимость (НДС)
Налог на добавленную стоимость (НДС) — это вид пошлины, взимаемой при ввозе товаров на территорию Таможенного союза. Существует два вида НДС: 0%, 10% или 20% (максимальная ставка на 31.12.18 — 18%). Размер НДС зависит от вида товара (предпочтение 0% отдается определенным товарам).
Специальные налоги
Акциз является одним из видов косвенного налога и взимается с товаров, облагаемых специальными резервными налогами (нефть, автотранспортные средства, алкоголь и табачные изделия). Другими словами, это товары, спрос на которые не меняется в результате повышения или понижения цен.
Таможенные пошлины.
Таможенными будут являться обязательные платежи, взимаемые за выпуск товаров, таможенное сопровождение транспортных средств и обеспечение соблюдения таможенного законодательства, связанные с исполнением статьи 47 Таможенного кодекса ОСБ 72 (Кодекс)).
Уклонение от уплаты таможенных платежей.
Уклонение от уплаты налогов с помощью таможенных платежей недопустимо и наказывается штрафами, пенями и даже административным арестом. Однако Таможенный кодекс ОАЭ предусматривает случаи, когда сумма таможенных платежей может быть существенно снижена. К ним относятся льготы по уплате таможенных платежей.
Льготы по уплате таможенных платежей
Таможенные преференции — освобождение от уплаты ввозных таможенных пошлин на товары, полученные из стран, находящихся в зоне свободной торговли с Российской Федерацией, либо подписавших договоры о создании такой зоны, либо подписавших договоры о снижении ввозных таможенных пошлин на развитые или менее развитые товары Таможенные преференции в рамках Таможенного союза государств, использующих единую систему (статья 36 Закона Российской Федерации от 21 мая 1993 года 5003-1 «О таможенном деле»).
Таможенные преференции — это льготы по уплате таможенных платежей. Они распространяются на товары, произведенные в странах, подписавших с Российской Федерацией соглашение о взаимном предоставлении таможенных льгот и преференций.
Налоговые льготы. К таким льготам относится, например, освобождение от уплаты НДС при импорте аналогичного технического оборудования, не произведенного в России (ст. 150 НК РФ).
Размер и вид льгот по уплате таможенных платежей определяются внутренним законодательством государств-участников СНГ.
Порядок и сроки уплаты таможенных платежей
Обязанность по уплате таможенных платежей возлагается на декларанта в соответствии со статьей 50 Таможенного кодекса ЕАЭС (см. статью 79 Таможенного кодекса ЕАЭС). Рассчитав сумму таможенных платежей, декларант вносит деньги на счет таможенного органа, и тот производит таможенную очистку декларируемых товаров. Физические лица могут осуществлять платежи через специальные терминалы (если таковые имеются) на таможенной территории. Юридические лица могут использовать таможенные карты или карты «круглой» платежной системы, что позволяет им осуществлять таможенные платежи без задержек.
Сроки уплаты таможенных платежей. Таможенные платежи уплачиваются декларантом в виде авансовых платежей. Они зачисляются на счет таможенного органа до подачи таможенной декларации.
Возврат таможенных платежей.
Если таможенные платежи являются излишними, декларант имеет право подать в таможенные органы письменное заявление о возврате. К заявлению должны быть приложены документы, подтверждающие данный факт.
Калькулятор таможенных пошлин
Процедура расчета таможенных платежей имеет определенные особенности. С помощью калькулятора таможенных платежей от компании «Берег» вы можете самостоятельно рассчитать необходимые таможенные платежи в течение нескольких минут. В случае, если с вашим товаром возникнут какие-либо особенности, мы рекомендуем обратиться к нашим специалистам.
Могу ли я найти правильный код ТН ВЭД для вашей продукции?
ЧАСТО ЗАДАВАЕМЫЕ ВОПРОСЫ.
Зачем мне нужно знать значение кода ТН ВЭД?
Коды позволяют формировать информацию, необходимую при отправке товаров за границу.
Рассчитайте таможенные пошлины. Узнайте, нужно ли сертифицировать ваш продукт. Узнайте, облагается ли ваш товар какими-либо специальными налогами на еду. Узнайте размер экспортной пошлины. Узнайте, есть ли в стране потребителя преференции (преимущества) для товаров данной категории.
Акцизы применяются к определенным группам товаров. Наиболее известными группами товаров, облагаемых специальным акцизом, являются табачные изделия, алкогольные напитки и автомобили. Общий перечень товаров, облагаемых специальным акцизом, приведен в статье 193 Налогового кодекса Российской Федерации. Акциз уплачивается импортером до таможенного декларирования. Экспорт товаров, облагаемых специальным акцизом, не облагается специальным налогом на питание.
Таможенные пошлины включают в себя три различных платежа.
— Сбор за таможенное оформление — это фиксированный платеж, основанный на общей стоимости товара (стоимости инвойса). Минимальный размер таможенного сбора составляет 375 рублей, а максимальный — 22 500 рублей. Этот сбор необходимо оплатить до подачи таможенной декларации. — Случайный конец — уплачивается при перемещении товаров по территории государства таможенной администрацией. В большинстве случаев эту услугу оказывает таможенный перевозчик. Размер этого сбора зависит от пройденных километров. Минимальный платеж составляет 2000 рублей, а максимальный — 6000 рублей. — Наконец, сбор взимается при сдаче груза на хранение на погрузочные склады. Обычное хранение на таможенных складах стоит от 1 рубля за 100 кг. На оборудованных складах стоимость хранения зависит от услуги хранения.
Вы можете рассчитать таможенные пошлины с помощью имеющихся калькуляторов или заказать подробный расчет.
Первым этапом является расчет таможенной стоимости (ТС) товара, которая состоит из общей стоимости товара и расходов, связанных с его транспортировкой до границы РФ.
Таким образом, таможенная стоимость определяется следующим образом
— стоимость товара (инвойс) — стоимость за границей до границы Российской Федерации — стоимость страхования (в случае дополнительных договоренностей).
Обязательства, рассчитываемые с помощью коэффициентов (обычно используются в стоимостных обязательствах и регулярно применяются в специализированных и комбинированных обязательствах).
НДС, рассчитанный по сумме таможенной стоимости и обязательств.
Пошлина, рассчитанная по стоимости товара в рублях.
Таможенные платежи, рассчитываемые по сумме таможенной стоимости, НДС и таможенных платежей.
Пример расчета: 8, 000, 000 долларов США, расходы на доставку через границу + страхование составляют 500, 000 долларов США. Таким образом, таможенная стоимость товара равна 8 000 000 долларов США + 500 000 долларов США = 8 500 000 долларов США. Как только JIT известна, определяются пошлины. Они состоят из трех (3) компонентов: таможенных пошлин, налога на добавленную стоимость (НДС) и обязательств. Например, в соответствии с кодом HS существует стоимостное обязательство в размере 10 %. Поэтому оно рассчитывается по типу TCX10%. В нашем случае 1: 8, 500, 000 x 10% = 850, 000 долларов США. НДС рассчитывается на основе ТС и уплаты пошлины (TD). НДС = (cu+cu) x 20%. В данном примере НДС составляет (8, 500, 000 $ + 850, 000 $) х 20% = 1, 870, 000 $. В соответствии с тарифом ТН ВЭД, тариф рассчитывается на основе стоимостной пошлины (DA). 8 000 000 рублей соответствует конечной сумме 22 500 рублей. Итоговый вывод: таможенная стоимость (ТС) + таможенное задание (ТЗ) + таможенный сбор = $ 850, 000 + $ 1, 870, 000 + (22, 500 рублей/ фрикционный курс 66) = $ 2, 720, 340.
Мы предлагаем рассчитать таможенные платежи онлайн с помощью платежного компьютера. Также вы можете заказать подробный сервис расчета таможенных платежей на нашем сайте.
От чего зависит размер пошлины?
Таможенные пошлины уплачиваются временно, когда груз пересекает границу принимающей страны. В зависимости от коэффициента уплачиваются следующие виды пошлин.
-AD VALOREM — в зависимости от условной или таможенной стоимости груза, они рассчитываются в процентах. — СПЕЦИАЛИСТСКИЕ — эти пошлины рассчитываются на основе цены товара за единицу/вес в определенной валюте (USD, EUR и т.д.). — Комбинированные — при расчете пошлин данного типа учитывается как процент, так и цена единицы товара.
Следует отметить, что обязательства по уплате пошлин постоянно меняются. Для некоторых групп товаров могут быть введены особые условия или повышены тарифные ставки.
Импортные товары оплачиваются по трем ставкам, в зависимости от категории товара
-НДС 20% к уплате — этот коэффициент установлен практически для всех видов импортируемых товаров. -НДС льготный — 10%. В эту группу товаров входят продукты питания и некоторые детские товары. Полный перечень этих товаров приведен в статье 164 Налогового кодекса РФ. — Нулевой фактор. НДС 0% применяется при наличии знаний, не аналогичных знаниям отечественной промышленности.
Решения об освобождении от уплаты НДС публикуются Министерством промышленности и торговли РФ.
Как рассчитывается НДС при импорте?
При расчете НДС сначала распределяется сумма пошлин, сборов и специальных налогов, а также вычет 20% или 10% от этой стоимости. Например, фактурная стоимость груза составляет 1200 долларов США, российская традиционная таможенная пошлина — 78 долларов США, стоимостная пошлина — 5%, товары не облагаются специальным налогом на прибыль и не имеют льгот по НДС. Далее необходимо произвести простой расчет: таможенная стоимость 1200+78 = 1278 долларов, пошлина 1278х5% = 63,9 доллара. Налоговая база по НДС составляет 1278+63,9 = 1341,9. Следовательно, НДС исчисляется: 1341,9х20% = $268,38.
При осуществлении платежей следует помнить, что НДС на импортные товары должен быть уплачен вместе с таможенным платежом, а не в конце квартала
Что произойдет, если будет указан неверный код?
Если указан другой код (неправильный), таможенный инспектор может назначить экспертизу на предмет правильности выбора кода ТН ВЭД, что может привести к (объясните увеличение проблем)
1. задержанию груза на складах временного хранения путем досмотра; и 2. расходам на корректировку кодов и уплату таможенных платежей. 3. административным штрафам в размере от 50% до 200% от остаточных платежей. 4. арест товаров до выяснения ситуации и завершения судебного разбирательства. 5. в течение трех лет таможенные органы могут направить корректировку товаров, в отношении которых вы являетесь импортером.
Основная информация для расчета таможенных платежей:
При наличии сертификата происхождения необходимо отметить соответствующий пункт.
Расчет суммы пошлин при доставке груза из Китая в Россию
Сумма, подлежащая уплате за таможенное оформление груза в Китае, зависит от трех цен: пошлины, обязательства и НДС. Ниже приведен пример.
Партия товаров была приобретена за 8 000 долларов США. Российская пограничная и страховая традиция составляет 500 долларов США. Таким образом, стоимость пошлины составляет 8, 000 + 500 = 8500 USD.
Зная эту стоимость, можно рассчитать оставшийся платеж. Если пошлина HS составляет 10 процентов, то используется тип TCX10 процентов.
8, 500 x 10 процентов = 850 долларов США.
НДС зависит от таможенной стоимости и пошлины, уплаченной давальцем.
Формула: НДС = (TC + TP) x 20 процентов.
Таможенные пошлины включают цену товара и счет Федерального таможенного управления. Пошлины уплачиваются импортером, когда товар пересекает границу принимающего государства.
От чего зависит размер пошлины?
На нее влияет целый ряд факторов. К таким видам платежей относятся:
Таможенные пошлины являются переменными. Более того, они постоянно меняются. Некоторые группы товаров ввозятся на особых условиях. Таможенная пошлина электронной вычислительной организации определяет примерную стоимость, но чтобы узнать точную сумму, обратитесь к специалисту. Позвоните или заполните форму обратной связи, и они произведут точный расчет и предоставят наиболее выгодные условия доставки.
Сертификат Таможенной службы Российской Федерации № 0879/00.