‘Важно помнить о подоходном налоге с банковских вкладов и векселей. Если проценты по накопительным счетам всех вкладчиков превысят определенную сумму, то они будут выплачены — в 2024 году это будет 150 000 рублей.
Сейчас процентная ставка составляет 16%, и сумма будет не 150 000, а 160.
Очевидно, ошиблись, написав на тот год — 2023 год это 150 000 рублей, а в 2024 году будет 160 000 рублей, если в этом году ставка рефинансирования снова не вырастет.
Установка приложения Banki.ru
Наведите камеру телефона на QR-код и перейдите по ссылке.
ООО ИА «Банки. ру» использует файлы cookie для повышения удобства пользования и обеспечения надлежащего уровня производительности сайта и сервисов. Cookies — это небольшие файлы, содержащие информацию о ваших предпочтениях и предыдущих посещениях сайта. Если вы не хотите использовать файлы cookie, вы можете изменить настройки своего браузера. Условия использования см.
©2005-2024 ООО ИА «Банки. ру». Гиперссылки с использованием banki. ru обязательны при использовании материала.
Товарный знак № 445945, от 18 октября 2011 г.
*По материалам исследований ООО «Тибурон» и ИОМ «Анкетолог», август 2023 г.
Депозит должен быть открыт
Когда клиент открывает в банке депозит (один из вариантов вклада), деньги предоставляются финансовому учреждению в кредит. Пока сумма находится на счете, банк может использовать ее в своих целях: выдавать кредиты заемщикам или инвестировать в ценные бумаги. Это выгодно вкладчикам. Банк выплачивает фиксированную процентную ставку за использование денег. Чтобы привлечь больше вкладчиков, банки предлагают различные варианты депозитов и сберегательных счетов.
От чего зависит процентная ставка?
Процентная ставка по вкладам в основном зависит от основной процентной ставки Центрального банка России. Этот коэффициент представляет собой наименьшую процентную ставку, под которую государственный регулятор готов выдавать кредиты коммерческим банкам. Если основная ставка повышается, банк обновляет свое предложение и предлагает клиенту вложить средства под более высокий процент. Если у вас уже есть открытый депозит, процентная ставка останется прежней. Чтобы воспользоваться более высокими процентными ставками, необходимо открыть новый вклад.
При определении уровня основной процентной ставки Центральный банк Российской Федерации ориентируется на показатели инфляции. Если инфляция растет, то и основная ставка увеличивается. Обратная ситуация также верна. Если инфляция снижается, то снижается и базовая ставка.
Более высокие процентные ставки применяются к долгосрочным контрактам, рассчитанным на несколько лет, при условии, что клиент не снимает средства со счета раньше времени. Для этого банки готовы платить самые высокие проценты. Если договор все же расторгается досрочно, клиент получает первоначальную сумму, а прибыль пересчитывается за счет снижения ставки за досрочное расторжение.
Преимущества и недостатки банковских вкладов
К недостаткам можно отнести тот факт, что фиксированные банковские процентные ставки не всегда приносят вкладчикам положительный доход. При быстром росте инфляции процентная доходность может выровняться.
Безопасно ли сейчас класть деньги на депозит?
Банковские депозиты — один из самых безопасных способов вложения денег. Личные сбережения застрахованы Корпорацией страхования вкладов, государственной организацией по страхованию вкладов. В случае наступления страхового случая (например, банкротства финансовой организации или отзыва у нее лицензии) средства вкладчика не пострадают.
Максимальная сумма компенсации составляет 1,4 млн рублей. Если сумма вклада превышает этот лимит, то для ее получения вкладчик должен обратиться в суд.
Какие налоги должны платить владельцы вкладов?
С 1 января 2021 года с процентов по вкладам удерживается налог на доходы физических лиц. Как рассчитывается налог: 13 % взимается с прибыли, полученной по каждому вкладу. Однако государство устанавливает ограничение на сумму, освобождаемую от налогообложения. При расчете используется следующая формула: максимальная основная процентная ставка ЦБ РФ за один год * 1 млн рублей.
По данным на конец 2023 года, максимальная ставка прайм-рейта на начало месяца составляет 15%. Сумма дохода, не облагаемого налогом, составляет 150 000 рублей (15% х 1 млн рублей). Если процентный доход вкладчика составляет менее 150 000 рублей, он не должен платить НДФЛ. Если же проценты превышают указанный лимит, он должен заплатить 13% с разницы в пользу государства.
Николай имеет вклад в размере 2 млн рублей в банке с годовой процентной ставкой 10 %. В 2023 году его доход от процентов составит 200 000 рублей. Сумма освобождения от налога составляет 150 000 рублей. Поэтому Николай должен заплатить НДФЛ в размере 6,5 тыс. рублей с 50 000 рублей: (200 000 — 150 000 рублей) * 13%.
Анна имеет вклад в размере 1 млн рублей под процентную ставку 11%. За тот же год процентный доход составил 110 000 рублей. Это меньше установленного лимита, поэтому налог платить не нужно.
В конце года банк подает сведения в Федеральную налоговую службу. Налоговая инспекция самостоятельно рассчитывает сумму НДФЛ к уплате и уведомляет налогоплательщика. Срок уплаты налога — до 1 декабря года, следующего за базовым годом. Это означает, что подоходный налог за 2023 год должен быть уплачен до 1 декабря 2024 года.